En la superficie, parece que la cantidad que gana su empresa, su ingreso neto, debería ser la cantidad que tiene disponible para gastar, o su flujo de efectivo operativo neto. Sin embargo, la naturaleza de capitalizar y operar una pequeña empresa crea situaciones en las que a veces gana dinero que se destina directamente a pagar las deudas pasadas y, a veces, ha prestado dinero disponible para gastar, aunque no lo haya ganado.
Lngresos netos
El ingreso neto es la cantidad que su empresa gana, o su beneficio neto. Las empresas calculan la ganancia neta restando el valor de los gastos comerciales que se consideran legítimos a efectos fiscales de los ingresos de ventas brutas o ingresos brutos. En otras palabras, el ingreso neto es la cantidad que un negocio ha dejado después de calcular cuánto gastó para operar. Los gastos comerciales permitidos incluyen el alquiler de propiedades comerciales, suministros y materiales, nómina, impuestos y licencias comerciales e intereses sobre la deuda comercial.
Flujo de caja operativo
El flujo de efectivo es un término que se refiere a la cantidad de dinero que una empresa tiene disponible para cubrir los gastos operativos diarios. Las empresas ganan dinero vendiendo bienes y servicios, pero también financian actividades comerciales a través de infusiones de capital de los propietarios y otras partes interesadas, y también de préstamos. El flujo de efectivo operativo neto es la cantidad que una empresa ha dejado después de restar sus gastos corrientes de la cantidad que tiene disponible para cubrir estos gastos.
Diferencias
Varias situaciones pueden causar discrepancias entre los ingresos netos de una empresa y su flujo de efectivo operativo neto. Si bien los intereses de los préstamos comerciales se pagan generalmente a medida que se acumulan, el capital de un préstamo comercial puede ir a pagar los gastos que disminuyen su ingreso neto, al menos en el corto plazo. A la inversa, cuando la empresa devuelve el capital de un préstamo, lo hace utilizando ganancias o ingresos netos que no están disponibles como flujo de efectivo porque se dirigen a los pagos de los préstamos.
Relación
Si su negocio está obteniendo ganancias, pero su flujo de efectivo operativo neto es insuficiente, es probable que experimente estrés, pero probablemente su compañía esté en el camino correcto y es muy probable que solo sea una cuestión de tiempo antes de ponerse al día y mejorar su efectivo. fluir. Si su empresa no obtiene ganancias, pero su flujo de efectivo operativo neto aún es suficiente para cubrir sus operaciones diarias, es solo una cuestión de tiempo antes de tener problemas porque está gastando un dinero que no ha ganado. Eventualmente tendrás que pagar tus deudas.
