Las finanzas comerciales son el dinero que necesita para establecer y administrar su empresa, que incluye la modernización o diversificación de las operaciones y la expansión. Cuanto más éxito administre su dinero, mayores serán sus probabilidades de rentabilidad. El término "financiación comercial" incluye las formas en que una empresa obtiene y usa dinero, generalmente en referencia a los préstamos. Y en el contexto más amplio, las finanzas comerciales se basan en estrategias para obtener ingresos, ahorrar e invertir ingresos.
Negocios Finanzas Significado
Las finanzas comerciales incluyen la información contenida en documentos financieros, tales como estados de pérdidas y ganancias, hojas de balance y estados de flujos de efectivo. También cubre estrategias que las empresas suelen utilizar para administrar su dinero, como aprovechar el valor futuro en lugar del presente. Armado con este conocimiento sobre cómo el dinero fluye y crece, usted tendrá las herramientas para tomar decisiones estratégicas para administrar las finanzas de su negocio y aprovechar las oportunidades.
Por ejemplo, puede elegir entre dos productos de préstamo, uno de los cuales tiene una tasa de interés más alta y términos flexibles, mientras que el otro tiene una tasa de interés más baja pero términos rígidos. Comprender las finanzas comerciales le brinda el conocimiento para evaluar cuánto gastará en el pago de cualquiera de estos préstamos en plazos de reembolso más largos o más cortos. Deberá revisar sus circunstancias en profundidad y todos los costos asociados con el producto que planea desarrollar. Si está razonablemente seguro del éxito de su producto y cree que puede llevarlo al mercado rápidamente, el préstamo a menor interés con términos rígidos es probablemente su mejor opción. Si el proceso de desarrollo será lento y existen varios comodines, es posible que esté mejor con el préstamo con intereses más altos. Sus términos más flexibles le permitirán un margen de maniobra adicional para un proceso de investigación y desarrollo para perfeccionar el producto, incluso si termina pagando más por la financiación.
Tipos de Finanzas Empresariales
Hay dos tipos principales de financiación empresarial, a corto plazo y a largo plazo. Y su empresa necesita establecer estrategias financieras a corto y largo plazo para operar. El financiamiento a corto plazo toma la forma de capital de trabajo, o el flujo de efectivo que necesita para cubrir los gastos diarios, tales como la compra de materiales, nóminas, alquileres, utilidades y préstamos. El capital de trabajo puede provenir de las operaciones diarias, como los pagos de los clientes que han comprado sus productos o servicios. Pero si el volumen de su negocio fluctúa o si necesita comprar en volumen periódicamente, es probable que también necesite algún financiamiento a corto plazo. Las tarjetas de crédito comerciales son una forma común de financiamiento comercial a corto plazo, al igual que las líneas de crédito revolventes. Las tasas de interés de estas opciones pueden ser relativamente altas en comparación con los préstamos a largo plazo, pero si paga la factura de su tarjeta de crédito cada mes y paga su línea de crédito rápidamente, puede evitar los cargos financieros excesivos.
Las inversiones de capital fijo requieren soluciones financieras a largo plazo. Estas inversiones de capital se destinan a los artículos caros que su empresa necesita para sus operaciones diarias. Por ejemplo, las propiedades comerciales y los edificios de fábrica para una operación de manufactura son inversiones de capital fijo, como lo son los vehículos, equipos y maquinaria costosos. Las inversiones de capital generalmente se financian mediante préstamos a largo plazo, que generalmente tienen tasas de interés más bajas que las opciones a corto plazo, como tarjetas de crédito y líneas de crédito. Pero los préstamos a largo plazo también suelen requerir algún tipo de garantía, que podría ser un activo personal. Si no puede pagar su préstamo, su prestamista puede recuperar su dinero mediante la venta de su garantía. Al realizar inversiones de capital fijo, es prudente considerar no solo el interés que pagará por los fondos que pide prestados, sino también el valor futuro de su inversión. Además, el dinero que utilizará para pagar su préstamo tendrá un valor inferior al valor actual debido a la inflación.
¿Por qué necesita financiación empresarial?
Cada negocio debe tomar decisiones a corto y largo plazo sobre cómo gasta e invierte su dinero. Es imposible predecir las tendencias y la demanda de productos con total precisión o prever oportunidades y amenazas a largo plazo. Pero una buena comprensión de las estrategias financieras y las opciones de financiamiento pueden ayudarlo a tomar decisiones acertadas. Si comprende las fuentes de capital disponibles para usted y los matices del uso de una línea de crédito comercial frente a un préstamo a plazo, por ejemplo, podrá tomar una decisión informada sobre qué producto financiero es el mejor para su situación actual. Si tiene en mente sus objetivos a largo plazo, puede aprovechar las opciones de financiamiento disponibles si tiene una visión clara y un plan financiero sobre cómo desea que crezca su empresa. También debe tener una expectativa realista de cuánto tiempo llevará alcanzar sus objetivos financieros.
Cómo administrar las finanzas empresariales
Es un cliché común que los propietarios de pequeñas empresas son tomadores de riesgos, pero los empresarios exitosos administran los riesgos que corren con una buena dosis de conocimiento sobre finanzas comerciales. Para gestionar la financiación empresarial:
- Mantenga libros precisos y actualizados para que sepa qué está sucediendo en su negocio en un momento dado. Un conjunto limpio de libros le brinda las ganancias, los gastos y la información de flujo de efectivo que necesita para administrar su negocio en el corto plazo y lo ayuda a establecer metas a largo plazo.
- Desarrolle objetivos a largo plazo para que pueda planificar y ahorrar para grandes inversiones como equipos, tecnología o recursos humanos. La planificación estratégica a largo plazo requiere tomar decisiones a corto plazo y dar pequeños pasos hacia sus objetivos más generales. Investigue el costo de los artículos importantes que su compañía eventualmente necesitará y marque un curso de crecimiento que lo mantenga en el camino correcto para alcanzar sus metas financieras.
- Desarrolla relaciones con los banqueros que administran tus cuentas. Un banquero que conoce su negocio y lo ha visto evolucionar estará personalmente comprometido para ayudarlo a obtener la financiación que necesita y para que su empresa tenga éxito.
Negocios de Finanzas y Estados Financieros
Las finanzas empresariales exitosas comienzan con los estados financieros que rastrean y organizan la actividad financiera de su empresa. Los estados financieros precisos proporcionarán información sobre la cantidad de financiamiento que su empresa necesita para lograr sus objetivos y cuánto necesitará ganar para pagar la deuda. Necesitará estados financieros cuando se acerque a los prestamistas. Debido a que los banqueros e inversionistas no tienen acceso a sus operaciones diarias, confían en los estados financieros precisos, como su estado de pérdidas y ganancias, el balance general y los estados de flujo de efectivo para la información financiera crítica que necesitan para evaluar la situación financiera de su empresa Salud y riesgos.
- Ganancia y perdida: El estado de ganancias y pérdidas o ingresos resume su actividad financiera en un período como un mes, un trimestre o un año. Muestra cuánto ha ganado su empresa en ingresos y cuánto ha gastado para generar estos ingresos. Desglosa sus gastos en gastos fijos, como el alquiler, que no cambia a medida que aumenta el volumen de su negocio, y los gastos variables, como los materiales y la nómina, que se correlacionan con la cantidad de negocios que realiza. El estado de ganancias y pérdidas muestra no solo la cantidad de beneficios que su empresa ha obtenido durante el período que cubre, sino también sus porcentajes y márgenes, o el potencial de rentabilidad a medida que aumenta su volumen. Por ejemplo, si su compañía de manufactura gasta el 60 por ciento de sus ingresos en materiales y nóminas, es más probable que tenga éxito financiero que si gasta el 80 por ciento, incluso si su volumen actual es pequeño.
* Hoja de balance: Su hoja de balance muestra el patrimonio neto de su compañía al enumerar todo lo que posee (activos) y todo lo que debe (pasivos). Es una instantánea de su situación financiera en un momento determinado en el tiempo, y cambia a medida que gana y gasta dinero. Los activos que figuran en una hoja de balance incluyen el efectivo que tiene en el banco y disponible, sus cuentas por cobrar o los montos adeudados a usted por negocios que ya realizó transacciones y sus activos a largo plazo, como el equipo. Los pasivos que figuran en un balance incluyen la deuda a corto plazo, como las cuentas por pagar y la deuda a largo plazo, como los saldos de préstamos a plazo e hipotecas. Una mirada de cerca a su balance general también le dirá si es probable que su empresa necesite financiamiento a corto plazo. Si la mayoría de sus activos toman la forma de inversiones a largo plazo y usted tiene muy poco efectivo, es probable que deba pedir prestado algo de dinero pronto a menos que tenga cuentas por cobrar sustanciales. * Estado de flujo de efectivo: Su estado de flujo de efectivo es especialmente importante para las finanzas comerciales porque muestra cómo el dinero fluye dentro y fuera de su empresa. El flujo de caja no es lo mismo que la ganancia y la pérdida porque algunas fuentes de efectivo no provienen de los ingresos del negocio y parte del dinero saliente no se destina a gastos comerciales deducibles. Por ejemplo, si pide dinero prestado para cubrir los gastos operativos cuando el negocio es lento, la suma que tomó prestada ayuda a su flujo de efectivo aunque no lo haya ganado. Por el contrario, cuando tiene que devolver ese dinero, realizará pagos que afectarán su flujo de efectivo, aunque el pago de un préstamo no es un gasto comercial deducible que aparece en su estado de pérdidas y ganancias.
Estados Financieros Pro Forma
Los estados financieros pro forma son proyecciones o imágenes de cómo espera que sus finanzas miren un punto particular en el futuro.
- Declaración de ganancias y pérdidas pro forma: Un estado de ganancias y pérdidas pro forma muestra cuánto espera ganar y gastar en el futuro. La declaración es importante para las finanzas comerciales porque indica si su modelo de negocio es lo suficientemente viable como para permitir ingresos adicionales para pagar sus préstamos.
- Balance pro forma: Una hoja de balance pro forma muestra cómo espera que su rentabilidad aumente con el tiempo o su patrimonio neto esperado al enumerar sus activos y pasivos. Es importante para las finanzas comerciales porque muestra si su patrimonio neto esperado aumentará de manera sostenible como resultado del dinero que planea pedir prestado e invertir.
- Estado de flujo de efectivo pro forma: Un estado de flujo de efectivo pro forma muestra los fondos que espera que entren y salgan de su negocio durante el período en el que pagará su préstamo. Es importante para las finanzas comerciales porque muestra mes a mes cómo utilizará el capital disponible para mantener su negocio funcionando y también para hacer los pagos de su préstamo.
Enfoques personalizados a las finanzas
Los estados financieros convencionales son invaluables para obtener la información necesaria sobre su situación financiera general. Son esenciales para obtener financiamiento externo y un requisito previo para la mayoría de los préstamos comerciales. Sus estados financieros son una prueba de que está administrando las finanzas de su empresa de manera responsable. Pero también puede acercarse a las finanzas comerciales de manera que sean exclusivas de la cultura y las circunstancias de su empresa. Por ejemplo, si su empresa está organizada como una cooperativa propiedad de los trabajadores, también necesitará hojas de cálculo que muestren el patrimonio de cada miembro-propietario, y cómo esta equidad se traducirá en pagos de patrocinio que podrían afectar el flujo de efectivo de la empresa.
Además, es posible que tenga acuerdos para negociar con algunos proveedores y clientes, y estos acuerdos pueden afectar las formas en que su empresa gana y gasta su efectivo. Cualquiera que sea el enfoque único que desarrolle su empresa para administrar sus finanzas, debe documentarse y rastrearse para que pueda comprender por completo su panorama financiero y sus perspectivas para el futuro.
