¿Qué es un empleador autoasegurado?

Un empleador autoasegurado es aquel que elige brindar beneficios de seguro de salud, incapacidad y / o compensación laboral a los propios empleados, con reclamos que se pagan desde sus propias arcas, en lugar de pagar primas y presentar reclamos a través de un proveedor de seguros típico (llamado “Plan totalmente asegurado”). El autoseguro también se denomina atención médica "autofinanciada".

¿Quién puede auto asegurarse?

Tanto las pequeñas como las grandes empresas pueden elegir autoasegurarse. La autofinanciación funciona mejor para las empresas que tienen un flujo de efectivo que les permite pagar las reclamaciones a medida que se reciben, lo que significa que la mayoría de los empleadores autoasegurados son grandes empresas. Se estima que el 86 por ciento de las compañías con 5,000 o más empleados ofrecen beneficios de seguro autofinanciados. Según el Self-Insurance Institute of America Inc., alrededor de 75 millones de empleados están cubiertos por un plan de seguro de empleador autofinanciado.

Beneficios del seguro propio del empleador

Los beneficios para los empleadores que se aseguran a sí mismos incluyen:

Regulación por parte del gobierno federal, que permite a los empleadores, especialmente a los que hacen negocios en varios estados, evitar leyes y políticas inconsistentes de los estados
Posibilidad de personalizar los beneficios según las necesidades de los empleados.
Capacidad para centrarse en las tendencias específicas de los problemas de salud de los empleados (como la obesidad y el tabaquismo) y para diseñar programas adecuados de bienestar de los empleados.
Flujo de efectivo mejorado, porque el empleador puede administrar sus propios fondos de seguro, incluidos los de las deducciones de nómina del seguro de salud de los empleados, para maximizar los ingresos por intereses de las inversiones durante la vida del plan.
La exclusión fiscal federal del impuesto a la renta para los costos de seguro de salud de los empleados

Características de los planes autoasegurados

Los empleadores autoasegurados están obligados a cumplir con ciertas regulaciones federales, incluida la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA), la Ley de Responsabilidad y Portabilidad del Seguro de Salud (HIPAA), la Ley de Reconciliación Presupuestaria Omnibus Consolidada (COBRA), la Ley de Estadounidenses con Discapacidades y la Ley de Derechos Civiles.

Los empleadores autoasegurados asumen todas las obligaciones relacionadas con el pago de reclamaciones. Aquellos que no puedan cumplir con tales obligaciones pueden comprar un seguro de pérdida para mitigar el riesgo financiero más allá del límite máximo establecido por el empleador. El seguro de pérdida se puede comprar en base a reclamos específicos o agregados. En otras palabras, el empleador puede protegerse de una sola reclamación catastrófica o de una acumulación demasiado alta de reclamaciones normales.

Los empleadores pueden administrar sus planes de seguro internamente o pueden contratar a un administrador externo, o TPA, que a veces es una compañía de seguros que solo brinda asistencia.

Hechos

Bajo los planes autofinanciados, el empleador decide qué beneficios se ofrecen, determina si las reclamaciones son apropiadas y procesa y paga las reclamaciones. El pago del reclamo proviene directamente del empleador, independientemente de si ha contratado a un TPA que es una compañía de seguros. Los empleados no están asegurados por un TPA.

Los nombres de ambos, el empleador y el TPA, aparecen en el manual de beneficios y en los formularios de reclamo. Sin embargo, una compañía de seguros que sirve en la capacidad de una TPA no realiza ni deroga las decisiones de beneficios o reclamaciones del empleador autoasegurado.

El seguro contra pérdidas es un acuerdo entre la compañía de seguros y el empleador únicamente. No involucra a los empleados asegurados.

Las deducciones de nómina se utilizan para financiar el plan de autoaseguro, similar a la cobertura de seguro convencional.