Las conciliaciones de cuentas bancarias son procedimientos de control de efectivo tanto prácticos como críticos. Completar una para cada una de sus cuentas corrientes y de ahorro es una forma de encontrar errores o discrepancias y verificar cuánto tiene que gastar o cuánto ha ahorrado. Las declaraciones de reconciliación son herramientas para lograr estos objetivos.
Una perspectiva practica
Desde un punto de vista práctico, una declaración de conciliación lo ayuda a evitar sobregiros y tarifas asociadas. Es poco probable que el saldo que se muestra en una chequera o registro de ahorros coincida con el de una declaración de conciliación. Las tarifas o créditos no registrados, los errores de entrada de datos y las transacciones que se producen después de la fecha del estado de cuenta contribuyen a las diferencias. Al igual que el uso del estado de cuenta para resolver estas diferencias ajusta sus cuentas, ignorar estas diferencias puede llevar a variaciones sustanciales entre el libro y los saldos bancarios.
Control interno de efectivo
El estado de cuenta también puede servir para controlar y controlar el efectivo en la cuenta. Puede revelar errores internos o bancarios y exponer robos y fraudes, como retiros no autorizados y cheques robados cobrados sin su conocimiento.
