Cuando se pasa dinero en efectivo a otra persona en un entorno empresarial, se debe registrar un registro de la transacción. A menudo, los empleados tienen acceso a dinero en efectivo para pagar las pequeñas compras realizadas en nombre de la empresa. El fondo de efectivo se llama caja chica, que se utiliza para pagar cosas como suministros de oficina, comidas y regalos. Todos los desembolsos deben mantenerse al día en un diario, junto con todos los recibos de cada pago.
Cree columnas de diario para los siguientes campos: Fecha, Destinatario, Descripción y Cantidad.
Obtenga el recibo por cada compra y cuente el monto exacto de la compra, incluido el reembolso de impuestos al empleado.
Rellene todos los campos del diario y guarde el recibo con el diario. Registre créditos siempre que el fondo se reponga.
Verifique los recibos de cada compra con las entradas del libro mayor al final del mes.
Reste el total de los desembolsos mensuales del saldo al primer día del mes. Verifique que las cantidades coincidan, o haga una nota y una entrada de ajuste para dar cuenta de la diferencia.
