La gestión del riesgo crediticio es responsable de la implementación de acciones que limitan la exposición crediticia de una organización. Realiza este rol necesario a través de varias funciones dirigidas a reducir el riesgo asociado con los activos financieros de la compañía. Las políticas y procedimientos de crédito, el análisis de crédito y la revisión de crédito ayudan a prevenir decisiones de préstamos deficientes y protegen las inversiones de la empresa.
Políticas y procedimientos de crédito
Una función importante de la gestión del riesgo crediticio es el establecimiento de políticas y procedimientos crediticios. La política de crédito define las reglas y pautas sobre cómo una organización realiza sus funciones de préstamo. Esto puede involucrar a los tipos de clientes a los que prestará, los montos de los préstamos, las tasas de interés, las garantías y los requisitos de análisis de riesgo. Los procedimientos de crédito proporcionan al departamento de crédito instrucciones específicas sobre cómo lograr las políticas de crédito de la compañía. Esto puede incluir qué información se debe utilizar para la investigación y análisis de crédito, el proceso de aprobación de crédito, las notificaciones de suspensión de la cuenta y las circunstancias que requieren notificación o aprobación por parte de la gerencia. Con el establecimiento de políticas y procedimientos claros, los representantes de una empresa evitan confusiones en el proceso de préstamo.
Analisis de CREDITO
El análisis de crédito se define como la investigación e investigación necesaria para determinar el grado de riesgo de préstamo involucrado. Esta función de la gestión del riesgo crediticio se realiza con el uso de información obtenida de aplicaciones de crédito, registros públicos e informes crediticios. Las solicitudes de crédito proporcionan la información necesaria para investigar los antecedentes financieros de un solicitante. Esto puede incluir su nombre, nombre comercial, dirección, edad, número de Seguro Social, número de licencia de conducir y otras referencias de crédito. Luego se accede a la información de los registros públicos utilizando la información de la solicitud de crédito. La información pertinente puede incluir juicios, gravámenes y registro de empresas. Los informes de crédito se obtienen de las agencias de crédito como Experian, Equifax y TransUnion. Las empresas también pueden comprar informes de crédito a través de agencias de crédito como Dun & Bradstreet. Estos informes pueden revelar las líneas de crédito del solicitante, el historial de pagos, la información legal (quiebras y juicios) y la calificación crediticia. Algunos informes también asignan un número de factor de riesgo o calificación. Las empresas no pueden determinar el riesgo crediticio involucrado sin conocer los antecedentes financieros de sus clientes.
Revisión de crédito
Tan importante como el análisis de crédito es la gestión de riesgos y la calificación de un cliente para un préstamo, el proceso de revisión de crédito es igualmente importante. Los clientes establecidos pueden revelar dificultades financieras a través de acciones obvias como pagos atrasados y pagos parciales. Las acciones de otros clientes pueden no ser tan sutiles (cierre comercial, incumplimiento inmediato). Al revisar las cuentas de crédito y su historial, una organización se mantiene familiarizada con la situación crediticia de sus clientes. Esto permite el ajuste de los límites de crédito u otras acciones diseñadas para reducir el riesgo crediticio de la organización. El departamento de crédito y el departamento de cobros deben tener una relación cercana para lograr este objetivo.
