Las transacciones de la Cámara de Compensación Automatizada (ACH, por sus siglas en inglés) involucran el procesamiento electrónico por lotes de los fondos con valor transferido. Una institución financiera originaria que trabaja a través de un operador de ACH envía la transacción a una red de ACH. La institución financiera receptora procesa los fondos en montos de crédito y débito de las cuentas de la institución receptora. La Ley de Secreto Bancario requiere que las empresas manejen las transacciones ACH, como los casinos y los bancos, para monitorear el comportamiento y las transacciones de los clientes. Los informes deben presentarse cuando se detecta un comportamiento de cuenta sospechoso que podría implicar lavado de dinero.
Artículos que necesitarás
-
Conocimiento en transacciones ACH y IAT.
-
Pautas de operación de control interno.
Monitorear las operaciones del cliente
Revise la documentación de las transacciones de ACH sobre cómo se abrió la cuenta, incluidas las transacciones internacionales de ACH (IAT) y el programa de identificación de clientes. Determine si el ACH y el IAT se encuentran dentro de las operaciones normales para el tipo de negocio. Analizar la jurisdicción de origen o destino, las frecuencias de transacción y los montos.
Determinar los riesgos del banco con respecto a las transacciones ACH y IAT. Evalúe la ubicación, el tamaño y las relaciones de la cuenta del cliente del banco que involucran el volumen de dólares, los tipos y la frecuencia de las transacciones de ACH. Revise el destino y la ubicación de origen de las IAT en la ubicación del banco.
Identifique las cuentas de los clientes que participan en actividades grandes y frecuentes de IAT y ACH. Realice un seguimiento de las transacciones procesadas por lotes cuando ciertos montos de ACH se colocan en cuentas de error procesadas por separado o se segregan para otros propósitos. Aumentar el monitoreo de los clientes de alto riesgo con transacciones de IAT que se originan y reciben ubicadas en ubicaciones geográficas de alto riesgo, según lo establecido por el Consejo Federal de Exámenes de Instituciones Financieras.
Revise las quejas de los clientes sobre el procesamiento de la cuenta. Investigar devoluciones no autorizadas relacionadas con posibles fraudes. Rastrear las transacciones duplicadas de ACH y IAT.
Pruebe las transacciones ACH e IAT a partir de una muestra de cuentas de clientes de alto riesgo. Revise las cuentas que imitan las transacciones ACH cuando se inician por teléfono o desde Internet, especialmente si estos fueron los métodos utilizados cuando se abrió la cuenta.
Tenga en cuenta el volumen y el tipo de actividades de ACH e IAT cuando el negocio del cliente no se corresponde con la naturaleza de las transacciones. Bloquee las cuentas de clientes que anteriormente estaban involucradas con transacciones duplicadas y fraudulentas u otras actividades no autorizadas.
Consejos
-
Revisar y probar todos los procedimientos de las operaciones de control interno de la institución financiera. Evalúe y determine los lugares donde las operaciones no siguen las normas de la Junta Directiva. Corregir los controles internos para disminuir el riesgo del banco y prevenir esquemas de cuentas fraudulentas.
