Antes de que las tarjetas de crédito y los cheques de viajero fueran de uso común, muchos comerciantes e individuos utilizaban cartas de crédito como respaldo financiero para sus transacciones de ventas y servicios cuando trataban con clientes o comerciantes desconocidos. Las cartas de crédito todavía están en uso y brindan una serie de ventajas. Sin embargo, las cartas de crédito también tienen inconvenientes, algunos de los cuales son significativos.
Definición
Un banco emite una carta de crédito para garantizar el pago realizado en nombre de un beneficiario designado, a menudo una empresa o cliente comercial del banco. Cuando se utilizan para transacciones comerciales, las cartas de crédito cumplen una función similar a una línea de crédito o una cuenta con una fecha de pago específica, como el pago neto -15 - dentro de 15 días - o el pago neto - 30 - dentro de 30 días. Los bancos también pueden emitir cartas de crédito a ciudadanos prominentes en quienes confían para cumplir con sus obligaciones financieras. Las cartas de crédito permiten a las personas viajar sin llevar grandes sumas de efectivo.
Los tipos
Las cartas de crédito adoptan varias formas, que difieren en algunas funciones según el tipo específico. Una carta de crédito puede ser primaria, es decir, sirve como método principal de pago, o secundaria, lo que significa que la carta de crédito sirve como respaldo en caso de que el beneficiario no pague. Una carta de crédito confirmada es emitida por un banco extranjero y está garantizada como válida por un banco nacional. Una carta de crédito comercial garantiza el pago de los bienes a un vendedor entregado al portador de la carta tras la presentación de documentación satisfactoria por parte del vendedor. Una carta de crédito irrevocable garantiza el pago por parte del banco emisor siempre que el beneficiario cumpla con los términos especificados en el documento, a diferencia de una carta de crédito revocable, por la cual un banco puede modificar o cancelar el pago.
Cartas Especiales de Crédito
Las cartas de crédito también cubren circunstancias especiales. Las cartas de crédito transferibles permiten al beneficiario original transferir la carta de crédito y su garantía de pago a un tercero, quien luego se convierte en el beneficiario. Las cartas de crédito de pago diferido especifican el pago después de que haya transcurrido un tiempo específico. Una carta de crédito consecutiva utiliza la primera carta de crédito como garantía de una segunda carta de crédito, que el beneficiario emite al proveedor real de mercancías o servicios. Una carta de crédito con cláusula roja adelanta dinero en efectivo al vendedor antes de la entrega real de la mercancía o los servicios. Una línea de crédito revolvente le permite al beneficiario recurrir a la cantidad de crédito especificada por un número específico de veces; el banco emisor restaura el crédito a la cantidad original después de cada transacción.
Ventajas y desventajas
La principal ventaja de una carta de crédito es que elimina la necesidad de pagos en efectivo por adelantado. Sin embargo, los vendedores pueden tener problemas con las cartas de crédito, tales como calendarios de entrega imposibles o costos inaceptables. Los intentos de modificar los términos de una carta de crédito también pueden causar interrupciones en la transacción. Las discrepancias en los documentos presentados por el vendedor también pueden hacer que el banco emisor anule la carta de crédito, según la Credit Research Foundation.
