La Ley de Secreto Bancario de 1970 requiere que las instituciones financieras presenten un Informe de Transacciones de Moneda para cualquier transacción que involucre más de $ 10,000 en moneda. Las transacciones pueden incluir depósitos, retiros, cambios de divisas y transferencias bancarias. La transacción debe incluir papel moneda o monedas de los Estados Unidos; El CTR no se aplica a transacciones financiadas por cheques, giros postales u otros instrumentos.
Determine si el cliente califica para una exención. Las transacciones en efectivo realizadas por bancos, entidades gubernamentales, compañías que cotizan en bolsa y cualquier subsidiaria están exentas de los requisitos de CTR. Los bancos también pueden presentar un formulario de Designación de Persona Exenta para la mayoría de los clientes de banca comercial que mantienen una cuenta regular y realizan un negocio que involucraría razonablemente transacciones de divisas grandes.
Determine si la transacción es reportable. Si el cliente no está exento y la transacción involucra más de $ 10,000 en moneda, debe informarse. Si el banco tiene conocimiento de transacciones múltiples para un cliente en un día hábil que excedan este límite, deben considerarse como una sola transacción y reportarse.
Obtenga el Informe de transacciones en efectivo, Formulario 104, del sitio web de la Red de Ejecución de Delitos Financieros en fincen.gov.
Completa la información solicitada. La parte I del CTR identifica a la persona que realiza la transacción. La Parte II del CTR detalla el tipo de transacciones y los montos involucrados. La Parte III resume la información sobre la entidad financiera que informa.
Presente el Formulario 104. La mayoría de las instituciones financieras deben presentar su solicitud en línea en bsaefiling.fincen.treas.gov. El formulario también se puede presentar enviando por correo a:
Enterprise Computing Center Attn: CTR P.O. Box 33604 Detroit, MI, 48232
Consejos
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Además de los bancos, las instituciones financieras también incluyen casinos, casas de empeño, cambiadores de cheques, emisores y vendedores de giros postales y cheques de viajero, e intercambiadores de divisas.
Advertencia
El CTR completado debe presentarse dentro de los 15 días posteriores a la transacción notificable, si se presenta manualmente, o dentro de los 25 días posteriores a la transacción notificable, si se presenta electrónicamente. La institución financiera debe conservar una copia del formulario completado durante cinco años a partir de la fecha de presentación. La falta de presentar un CTR es punible con sanciones civiles y penales.
