Muchas empresas comienzan cada año, pero ni siquiera lo hacen 12 meses antes de cerrar las puertas. Aunque la falla en la planificación, el mercado, la compra adecuada de productos, la contratación adecuada de empleados y otros problemas operativos contribuyen al fracaso general de una empresa, en última instancia, la razón más común de la falla empresarial es agotar el capital operativo. Incluso los dueños de negocios que entendieron el mercado e hicieron meses de investigación antes de abrir pueden ser sorprendidos si no entienden el flujo de efectivo neto.
Artículos que necesitarás
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Recibos mensuales
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Transacciones bancarias mensuales
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Gastos mensuales pagados
Agregue todos los cobros en efectivo para el negocio para el mes actual después del cierre del negocio el último día del mes. No incluya las ventas con tarjeta de crédito a menos que haya sido acreditado por el titular de la tarjeta de crédito. Si permite que los clientes compren en cuenta, no incluya las ventas de la cuenta a menos que haya recibido el pago. Incluya todos los pagos recibidos de los titulares de crédito y clientes para las compras realizadas antes del mes en curso.
Compare su total de cobros en efectivo con el monto total de los depósitos bancarios del mes para verificar la exactitud de su total. Puede descubrir pequeñas diferencias debido a depósitos no operativos, como reembolsos de depósitos, reembolsos e intereses. Si realiza una cantidad significativa de interés mensual en depósitos, agregue la cantidad de interés mensual a su total de cobros en efectivo.
Determine una cantidad total de todos los gastos pagados durante el mes. Incluya los pagos realizados con cheque, incluso si el cheque no se ha cobrado siempre que el cheque se haya emitido durante el mes. No incluya los gastos por los cuales tiene una factura pero aún no ha realizado el pago.
Reste la cantidad total de todos los gastos pagados durante el mes de la cantidad total de efectivo cobrado / depositado durante el mes para obtener el flujo de efectivo neto.
Consejos
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Muchos paquetes de software de contabilidad proporcionan estados de flujo de efectivo mensuales que permiten a las empresas que utilizan la contabilidad basada en valores devengados una forma fácil de determinar el cambio real en la posición de efectivo de mes a mes.
Si no está seguro de cómo calcular el flujo de efectivo neto, considere contratar a un contador para explicar el proceso.
