Un valor conmutado de una pensión es un pago de suma global de la pensión ganada de un empleado en función de su valor actual. Es igual al valor que, si se dejara invertido, la pensión habría alcanzado, de acuerdo con las tasas de interés a largo plazo y las tasas de mortalidad. Este pago se utiliza para generar flujos de efectivo mensuales equivalentes a lo que sería el pago de la pensión. Si abandona su trabajo, ya sea para su jubilación, voluntariamente o de otra manera, antes de la edad en que su plan de pensión entraría en vigencia, debe decidir si desea transferir el valor conmutado a una cuenta propia o permanecer en el plan.
Consejos
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Para calcular el valor conmutado, use la fórmula PV = FV / (1 + k) ^ n.
¿Qué significa conmutación en las pensiones?
Cuando se trata de pensiones, la conmutación se define como el abandono parcial o total de la pensión pagadera de la jubilación para que pueda recibir una suma global inmediata. Cuando los empleados se jubilan, a menudo se les ofrece la opción de tomar su pensión en su totalidad o de recibir una suma global de efectivo libre de impuestos y una pensión residual más baja. Decidir cuál es la mejor opción debe discutirse con alguien experto en esta área de planificación de la jubilación si es posible. Como mínimo, el uso de una fórmula de conmutación puede ayudarlo a decidir si su decisión es la mejor para usted financieramente.
Cómo calcular la conmutación
Además de tener en cuenta las tasas de interés y mortalidad a largo plazo, la conmutación también tiene en cuenta la indexación de la inflación, los beneficios de puente a la edad de 65 años y los beneficios de muerte. Claramente, hay una serie de factores que deben considerarse cuando se trata de una fórmula de conmutación.
Antes de que pueda comenzar, deberá determinar las tasas de interés a largo plazo, el valor total de su pensión que se pagará y el número de períodos de pago durante la vida del plan de pensión. Para calcular el valor conmutado, use la fórmula PV = FV / (1 + k) ^ n. En esta fórmula, "PV" es igual a su valor de pensión. "FV", o valor futuro, es el monto total de su pensión que espera recibir en el futuro. La tasa de interés se representa como "k" en esta ecuación, y "n" representa la duración total del plan en años.
Un ejemplo de conmutación
Digamos, por ejemplo, que su pensión pagaría $ 50,000 por año durante un período de 30 años. Las tasas de interés generalmente se estiman para que las inversiones a largo plazo se mantengan en un promedio del 8 por ciento. En base a estos números y la fórmula PV = FV / (1 + k) ^ n, podríamos calcular PV = $ 1,500,000 / (1+.08) ^ 30. Esto sería igual a PV = $ 1,500,000 / 10.062656889073, o $ 149,065.99. Puedes usar una calculadora científica para ayudarte a calcular la respuesta a esta ecuación.
