Las reservas reflejan la capacidad de una compañía de seguros para pagar reclamaciones en la fecha de cierre de la reclamación. Todos los tipos de seguros, incluidos los de vida, salud y automóviles, tienen requisitos de reserva. Los departamentos de seguros estatales establecen requisitos de reserva mínima en el código de seguros del estado. Estos, por lo general, representan alrededor del 10 por ciento al 12 por ciento de los ingresos anuales de una compañía de seguros, según Fineweb.com.
Factores en los requisitos de reserva mínima exigidos por el estado
Los departamentos de seguros estatales consideran factores básicos similares en el cálculo de los requisitos de reserva mínima. Estos incluyen el número de asegurados en el estado, la cantidad total en dólares de los beneficios potenciales y la cantidad total de ingresos generados. Una fórmula compleja de cálculo de reservas determina el porcentaje mínimo de los ingresos totales que las compañías de seguros deben mantener en reserva. Sin embargo, esto no significa que las compañías de seguros individuales cumplan con los estándares del código de seguros del estado simplemente manteniendo las reservas mínimas. En cambio, los requisitos de reserva reales son a menudo mucho más altos que el mínimo.
Organizacion de datos
La clave para establecer reservas precisas radica en reunir y organizar el tipo y la cantidad correctos de datos predictivos. Los suscriptores suelen comenzar por agrupar las reclamaciones que son similares entre sí, tanto en características como en tamaño. Sin embargo, los grupos de reclamaciones deben ser lo suficientemente grandes para producir la cantidad de datos necesarios para garantizar que los cálculos, y los patrones de desarrollo de pérdidas resultantes, sean estadísticamente confiables. Para lograr esto, los suscriptores pueden organizar los datos según la línea de negocio, como el seguro de automóviles y el tipo de cobertura, como el daño físico. Otra opción es organizar los datos según el tamaño de la reclamación, como agrupar las reclamaciones según sean menores o superiores a un monto específico en dólares.
Estimaciones tabulares
Los suscriptores a menudo usan tablas de edad y probabilidad para calcular las reservas de seguro de accidentes, salud y compensación para trabajadores. Los cálculos de reserva tabular generalmente se aplican a todas las reclamaciones en una categoría específica. Por ejemplo, un asegurador podría basar una reserva de seguro de compensación para trabajadores para reclamaciones por muerte accidental en el número de pólizas emitidas, así como información tabular como el nivel de beneficio, la probabilidad de que un cónyuge sobreviviente se vuelva a casar y las edades de un cónyuge sobreviviente y cualquier menor de edad.
Método de valor promedio
El método de valor promedio considera que todas las reclamaciones en una categoría específica aún están abiertas al final del año fiscal actual para establecer una reserva por póliza para el próximo año fiscal. Por ejemplo, suponga que 10 casos de responsabilidad de seguros de automóviles de 2013 aún están abiertos al final del año fiscal: tres con un promedio de $ 5,000 cada uno, tres con un promedio de $ 8,000 cada uno y cuatro con un promedio de $ 10,000 cada uno, y un caso de traspaso de $ 10,000 de 2012 sigue abierto. Los aseguradores establecerían un pasivo de seguro de automóvil por reserva de póliza de $ 8,090, o $ 89,000 dividido por 11, para el año fiscal 2014.
