Las conciliaciones de cuentas bancarias mensuales son vitales para proteger tanto su dinero como su negocio. Un estado de cuenta típico enumera las transacciones y el saldo bancario en el frente e incluye una hoja de trabajo de conciliación en el reverso. Además de equilibrar los totales de la cuenta, el proceso de varios pasos lo ayuda a identificar errores y discrepancias o puede indicar una posible actividad fraudulenta en su cuenta durante el mes anterior. Comprender cómo conciliar un extracto bancario manualmente es importante incluso si normalmente concilia las cuentas electrónicamente.
Completar una comparación de elementos de línea
Encuentre el saldo final en el estado de conciliación del banco, que a menudo está en la parte frontal cerca de la parte superior. Registre esta cantidad y úsela como punto de partida. Luego complete una comparación de artículos de línea en la que usted compara cheques, pagos electrónicos, transacciones en cajeros automáticos, tarifas y depósitos que figuran en su registro con los que figuran en cada sección del extracto bancario. Coloque una marca de verificación junto a cada transacción coincidente en su registro.
Ajustar para cantidades excepcionales
Haga una lista de los montos por cheques, pagos electrónicos, retiros y tarifas que no tienen igual, incluido el número de cheque o una breve descripción. Registre este número justo debajo del saldo inicial, reste e ingrese el subtotal. Enumere y sume los montos de depósitos no coincidentes u otros créditos aplicados a su cuenta durante el mes anterior. Registre y agregue este número al subtotal. La cantidad final debe coincidir con el saldo final que se muestra en su registro. Por ejemplo, si su punto de partida es $ 600, y tiene transacciones sin igual por un total de $ 250 y un depósito pendiente de $ 100, su reconciliación final y el saldo de su registro deben ser de $ 450 o $ 600 - $ 250 + $ 100.
Solucionar errores de reconciliación
La mayoría de los errores se producen al registrar incorrectamente el saldo del extracto bancario, transacciones faltantes o coincidencias incorrectas o números de transposición. Sin embargo, también pueden resultar de errores en el extracto bancario. Revise sus listas de transacciones y depósitos pendientes para asegurarse de que incluya solo transacciones no coincidentes, complete otra comparación de artículos de línea y verifique sus cálculos. Si la cuenta aún no se equilibra, revise el estado de cuenta con un representante bancario para ver si el problema está en su banco.
