Para muchos propietarios que realizan pagos mensuales de hipotecas, es más fácil depositar sus impuestos a la propiedad. Cuando los prestatarios depositan el depósito en garantía, envían una parte de sus impuestos inmobiliarios (generalmente una doceava parte), junto con una doceava parte de su pago anual de seguro de propiedad a sus prestamistas con cada pago mensual de la hipoteca. Cuando las cuentas se vencen, el prestamista usa el dinero de las cuentas de garantía para pagar los impuestos de la ciudad o el condado y la compañía de seguros. Si bien el concepto de custodia de impuestos a la propiedad es el mismo en todo el país, la mayoría de los estados tienen leyes específicas que establecen cómo debe manejarse cada cuenta de garantía. En Illinois, las leyes se establecen en la Ley de cuentas de fideicomiso del estado de 1978.
Requisitos del prestamista
En Illinois, cuando los prestatarios envían pagos parciales de impuestos a los bienes raíces a sus prestamistas, se requiere que los fondos se mantengan en una cuenta de garantía y no se permite su uso para ningún otro propósito. Los prestamistas deben acordar mantener los pagos del prestatario en las cuentas de garantía y pagar los impuestos sobre bienes inmuebles cuando vencen de acuerdo con cada factura de impuestos que reciben.
Requisitos del prestatario
De acuerdo con la Ley de Cuenta de Fideicomiso de Illinois, los prestatarios deben enviar a su prestamista una doceava parte del monto total de sus impuestos sobre bienes raíces. Cuando no hay suficiente para cubrir las facturas de impuestos cuando vencen, los prestamistas deben notificar a los prestatarios sobre las deficiencias y el déficit debe ser actualizado por cada propietario. Esto es común cuando los pagos mensuales en garantía siguen los aumentos en los impuestos a la propiedad.
Cancelación de cuentas de depósito
En Illinois, un prestatario en garantía puede cancelar su cuenta en custodia cuando la hipoteca haya disminuido en un 65 por ciento de su monto original del capital. Cuando esto ocurre, los prestatarios son responsables de pagar sus propios impuestos sobre bienes inmuebles cuando vencen. Si los prestatarios no pagan los impuestos cuando vencen después de que se haya cancelado una cuenta de depósito en garantía, los prestamistas tienen el derecho de restablecer la cuenta original. Esto a veces resulta en aumentos en el pago de la cuenta de depósito hasta que las cuentas se reponen.
Cuentas de ahorro con intereses
Dependiendo de las pautas de cada prestamista, a los prestatarios se les da una opción, al momento de presentar una solicitud de préstamo, abrir una cuenta de ahorros con intereses u otra cuenta para el pago de impuestos de bienes raíces. Cuando esto ocurra y los prestatarios deseen depositar fondos más tarde, pueden hacerlo. Sin embargo, esto a menudo viene con requisitos de depósito inicial y / o un aumento en las cuotas de impuestos mensuales.
