Una cartera de préstamos es tan buena como los préstamos que posee. El seguimiento de los préstamos vencidos a 30, 60 y 90 días proporciona a los prestamistas información sobre la pérdida futura de préstamos y las reservas necesarias para contabilizar la pérdida. La medición del monto en dólares de los préstamos morosos en una cartera es una forma común de medir el potencial de pérdida de préstamos. La mayoría de las tasas de morosidad comparan el número de préstamos morosos con el número total de préstamos en la cartera.
Acceder a los datos de morosidad. El prestamista debe poder acceder al comportamiento de pago detallado durante la vida de cada cuenta.
Segmento de cartera. El prestamista o el administrador de la cartera deben desarrollar un esquema de segmentación que esté impulsado por variables que expliquen la variación en las pérdidas de crédito y morosidad. Estos segmentos deben aplicarse tanto a los préstamos garantizados como a los no garantizados.
Etiqueta los segmentos. Los segmentos que se aplican a los préstamos garantizados son la relación entre el préstamo y la valoración, el empleo del prestatario y el tipo de garantía. Los controladores clave para carteras no seguras son el tipo de subproducto, la antigüedad de la cuenta y la fuente (originador). Añadir otros si se aplican.
Repasar definición de delincuencia. La morosidad es el porcentaje de cuentas que tienen al menos 30 días de vencimiento.
Divida el valor en dólares de los préstamos morosos en la cartera por el valor en dólares de los préstamos en la cartera.
Calcular la morosidad. Por ejemplo, digamos que su cartera es de $ 2,000,000 y las cuentas morosas están valuadas en $ 200,000. El porcentaje de morosidad es $ 200,000 / $ 2,000,000 o 10 por ciento.
Interpreta los resultados.En nuestro ejemplo, el 10 por ciento de la cartera de préstamos está vencido al menos 30 días en su cuenta. Utilice los datos de segmentación reunidos en el Paso 2 para extraer más información de su relación. ¿Cuál es la proporción si observa solo los préstamos garantizados o los préstamos vencidos durante 90 días?
