Los negocios funcionan con capital, y el capital de trabajo de su compañía es la cantidad que tiene disponible para mantener sus operaciones en marcha. Aunque la cantidad de capital de trabajo que tiene disponible no es necesariamente una medida precisa de la salud financiera de su empresa, este número proporciona información sobre su posición actual de flujo de efectivo y la facilidad con la que puede hacer inversiones críticas a corto plazo.
La fórmula de capital de trabajo
Calcule su capital de trabajo restando los activos actuales de los pasivos actuales. Los activos incluyen el efectivo en el banco y el efectivo disponible, las cuentas por cobrar que se cobrarán en un futuro próximo y el inventario que puede utilizar para producir los productos y servicios que vende. Los pasivos incluyen facturas impagadas, préstamos a corto plazo que deben pagarse pronto y pasivos a más largo plazo, como préstamos que afectan su flujo de efectivo actual porque está haciendo pagos continuos. Al restar las sumas que debe pagar pronto de las cantidades que tendrá disponibles para pagarlas, se le indicará cuánto le queda para cubrir las actividades comerciales diarias.
Por qué necesita saber su capital de trabajo
Cuesta dinero quedarse sin dinero. El déficit de capital conlleva a cargos por sobregiro y las tasas de interés desfavorables que probablemente pagará si tiene que pedir prestado en tarjetas de crédito o encontrar otras fuentes de efectivo rápido y conveniente. Si sabe día a día cuánto capital de trabajo tiene disponible, puede planificar las compras de inventario y otras inversiones a largo plazo para que coincidan con la disponibilidad del efectivo. Saber cuánto capital de trabajo tiene, también lo ayuda a cuidar de sus empleados y proveedores. La nómina tiende a ser el gasto más urgente que una empresa debe cubrir porque su empresa no puede funcionar sin sus empleados, y dependen de los cheques de pago regulares que emite para sobrevivir. Los suministros y el inventario pueden ser igualmente importantes: no puede realizar ventas y traer nuevo capital de trabajo si no tiene nada que vender. Se lo debemos a sus empleados y proveedores para administrar su capital de trabajo lo suficientemente bien como para pagarles lo que deben y hacer estos pagos a tiempo.
Gestión de capital de trabajo
Si administra su capital de trabajo con experiencia y habilidad, es probable que tenga más capital de trabajo disponible. Priorice sus facturas y gastos para que pague primero los artículos más urgentes, y solo pague lo que sea necesario cuando el flujo de efectivo sea escaso. Calcule sus gastos salientes para que coincidan con el capital entrante. Es posible que a veces tenga que pagar más en el corto plazo si compra artículos en cantidades más pequeñas y renuncia a los ahorros de comprar en grandes cantidades. Sin embargo, es probable que gastar dinero estratégicamente le gane más a su negocio a largo plazo si tiene suficiente efectivo disponible para evitar interrupciones y oportunidades perdidas.
