Los planes de participación en los beneficios ofrecen a los empleados la oportunidad de beneficiarse de las ganancias anuales de la empresa. Los administradores del plan de participación en las ganancias generalmente no requieren que un participante del plan retire dinero del plan antes de un cierto período de tiempo, generalmente hasta que el empleado cumpla 59 años y medio. Sin embargo, un empleado puede retirar dinero del plan si tiene dificultades financieras. En estas circunstancias, es posible que no incurra en una multa por retiro anticipado, pero aún así tendrá que pagar impuestos sobre la renta. Cobrar las penalidades de participación en los beneficios implica evitar la penalización fiscal al cumplir con los requisitos de dificultades financieras, renovar los beneficios y presentar los documentos necesarios.
Cumplir con uno o más de los requisitos de elegibilidad para un retiro por dificultades económicas que incluyen: discapacidad, deuda por gastos médicos que exceden el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado, pensión alimenticia y obligaciones de manutención de los hijos o separación del empleo a través de la terminación, jubilación o renuncia.
Hable con el administrador de su plan sobre su intención de un retiro anticipado. Presente evidencia de sus dificultades al administrador de su plan de participación en las ganancias, que también puede ser su (ex) empleador. Lleve consigo documentos tales como cheques de incapacidad de una póliza de seguro de incapacidad o beneficios del Seguro Social, orden calificada de relaciones domésticas (QDRO) en caso de divorcio o facturas médicas.
Transfiera su distribución de la participación en los beneficios del plan de participación en las ganancias a una cuenta de jubilación individual (IRA) en caso de que se produzca la separación del empleo. Elija una IRA tradicional (plan de jubilación con impuestos diferidos) si cree que sus tasas de impuesto a la renta se reducirán en la jubilación. Opte por una IRA Roth (plan de jubilación exento de impuestos) si su ingreso bruto ajustado es inferior a $ 116,000 y usted estará en una categoría impositiva más alta en su jubilación.
Hable con un banco, una correduría o una compañía de fondos mutuos para abrir el tipo de cuenta que ha elegido. Abra una cuenta IRA con un banco si no ha decidido completamente cómo desea invertir. Ingrese a un fondo mutuo si desea invertir en bonos, acciones y anualidades.
Solicite al administrador de su plan que pague su distribución de ganancias compartidas en su IRA recién inaugurado. Proporcione al administrador del plan su nombre y el número de cuenta de la nueva cuenta IRA para permitir la renovación de las distribuciones de participación en las ganancias. Reciba del Administrador del plan el Formulario 1099R que indica que tomó una distribución del plan de participación en las ganancias debido a dificultades financieras y el Formulario 5498 que indica que se transfirió de las contribuciones.
Presente sus declaraciones de impuestos en línea descargando el Formulario 1040 del sitio web del Servicio de Impuestos Internos. Adjunte los Formularios 1099R y 5498 a su formulario de declaración de impuestos IRA. Informe el monto de reinversión en su declaración de impuestos como no sujeto a impuestos al ingresar el monto de distribución en la Sección 15a del Formulario 1040 y luego indique "0" en la Sección 15b.
Consejos
-
Hable con el administrador del plan y con un profesional de impuestos para asegurarse de que comprende sus obligaciones fiscales totales al hacer retiros anticipados de un plan de participación en las ganancias.
